COMUNE di PIGNONE

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2017 - 2018 - 2019

INDICE GENERALE

Premessa	Pag. 	     4	
1 Sezione strategica	Pag. 	     5	
2 Analisi di contesto	Pag. 	     7	
2.1.1 Popolazione	Pag. 	     9	
2.1.2 Condizione socio economica delle famiglie	Pag. 	    11	
2.1.3 Economia insediata	Pag. 	    12	
2.1.4 Territorio	Pag. 	    13	
2.1.5 Struttura organizzativa	Pag. 	    14	
2.1.6 Struttura operativa	Pag. 	    18	
2.2 Organismi gestionali	Pag. 	    19	
2.2.1 Obiettivi degli organismi gestionali	Pag. 	    20	
2.2.2 Societa` Partecipate	Pag. 	    22	
3 Accordi di programma	Pag. 	    24	
4 Altri strumenti di programmazione negoziata	Pag. 	    25	
5 Funzioni su delega	Pag. 	    26	
6.1 Gli investimenti e la realizzazione delle opere pubbliche	Pag. 	    28	
6.2 Elenco opere pubbliche	Pag. 	    30	
6.3 Fonti di finanziamento	Pag. 	    31	
6.4 Analisi delle risorse	Pag. 	    33	
6.4.8 Proventi dell`ente	Pag. 	    36	
6.5 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio	Pag. 	    42	
6.6 Quadro riassuntivo	Pag. 	    45	
7 Coerenza con il patto di stabilità	Pag. 	    46	
9 Ripartizione delle linee programmatiche	Pag. 	    47	
10 Sezione operativa	Pag. 	    54	
11 Sezione operativa parte n.2 - Investimenti	Pag. 	    56	
12 Spese per le risorse umane	Pag. 	    57	
Valutazioni finali	Pag. 	    59	

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. 

SEZIONE STRATEGICA	

1. LA SEZIONE STRATEGICA

La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo.
Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l’ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. 
Il Comune di Pignone, in attuazione dell’art. 46 comma 3 del TUEL ha approvato, con deliberazione di C.C. n. 17 del 07/06/2014 il Programma di mandato per il periodo 2014 – 2019, dando così avvio al ciclo di gestione della Performance. Attraverso tale atto di Pianificazione, sono state definite nr. 10 aree di intervento strategico che rappresentano le politiche essenziali da cui sono derivati i programmi, progetti e singoli interventi da realizzare nel corso del mandato.
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
1	- LAVORI PUBBLICI	
2	- AGRICOLTURA E TURISMO	
3	- AMBIENTE	
4	- URBANISTICA	
5	- GIOVANI/ SPORT	
6	-ANZIANI	
7	- PROTEZIONE CIVILE E VOLONTARIATO	
8	- CULTURA	
9	- ISTRUZIONE	
10	COMUNICAZIONE CON I CITTADINI	

I contenuti programmatici della Sezione Strategica

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2017- 2018 - 2019

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di Pignone

2. ANALISI DI CONTESTO

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.
In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili:
1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente;
2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali;
3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica.
4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica.

Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati.

2.1 CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL’ENTE

2.1.1 POPOLAZIONE
	
 Popolazione legale all'ultimo censimento	        584 	
 Popolazione residente a fine 2015
           (art.156 D.Lvo 267/2000)	n.	        564 	
	di cui:	maschi	n.	        278 	
		femmine	n.	        286 	
	nuclei familiari	n.	        285 	
	comunità/convivenze	n.	          0 	
 Popolazione al 1 gennaio 2015	n.	        584 	
 Nati nell'anno	n.	          0 			
 Deceduti nell'anno	n.	          0 			
	saldo naturale 	n.	          0 	
 Immigrati nell'anno	n.	          0 			
 Emigrati nell'anno	n.	          0 			
	saldo migratorio 	n.	          0 	
 Popolazione al 31-12-2015	n.	        584 	
         di cui			
 In età prescolare (0/6 anni)	n.	         25 	
 In età scuola dell'obbligo (7/14 anni)	n.	         30 	
 In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni)	n.	         68 	
 In età adulta (30/65 anni)	n.	        279 	
 In età senile (oltre 65 anni)	n.	        167 	

 Tasso di natalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2011	0,30 % 	
	2012	0,30 % 	
	2013	0,30 % 	
	2014	0,30 % 	
	2015	0,30 % 	
 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2011	2,20 % 	
	2012	2,20 % 	
	2013	2,20 % 	
	2014	2,20 % 	
	2015	2,20 % 	
 Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente	
Abitanti n. 	        800	entro il	31-12-2016	
 Livello di istruzione della popolazione residente			
	Laurea	3,00 % 	
	Diploma	35,00 % 	
	Lic. Media	30,00 % 	
	Lic. Elementare	30,00 % 	
	Alfabeti	0,00 % 	
	Analfabeti	2,00 % 	

2.1.2 – CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE

Il Comune di Pignone è un piccolo comune della Val di Vara. Il Comune è interamente montano in base alla legge 991/1952, interamente  svantaggiato ai sensi del D.Lgs. 146/1997 e di classe II ai sensi dell'art. 5 della L.r. 33/1997.
La popolazione residente al 31/12/2015  ammonta a   564 unità. Le persone che risultano regolarmente iscritte nei registri anagrafici sono pressoché coincidenti con quelle risultanti dalla rilevazione censuaria del 2011. Nel 2014 sono nati  2 bambini  e ci sono stati 12 decessi; il saldo migratorio è  di -10 
Un altro aspetto da esaminare è quello relativo all’andamento del numero delle famiglie. Negli ultimi decenni, il processo di invecchiamento della popolazione e il ridotto tasso di natalità hanno portato ad una progressiva contrazione della dimensione media delle famiglie. I nuclei familiari sono costituiti prevalentemente da popolazione ultrasessantenne
Il numero delle famiglie nel 2015 è stato di 282. 
La popolazione straniera residente è rappresentata da persone, tendenzialmente giovani, provenienti da Romania, Marocco, Francia, Germania, Nigeria e Repubblica Dominicana.
A partire dal dicembre 2015, è attiva sul territorio comunale   una struttura di accoglienza gestita dalla Croce Rossa Italiana,  nella quale sono attualmente presenti 13 migranti, costituiti in nuclei familiari.
Per effetto di una convenzione siglata con CRI nel marzo 2016 , alcuni di loro collaborano con l’Amministrazione comunale nello svolgimento di mansioni in ausilio del personale dell’Ente. Sono impiegati in piccoli lavori di manutenzione del territorio
Il livello della qualità di vita dei cittadini  del Comune di Pignone è da considerarsi medio e non sussistono casi particolari di disagio socio economico. 
L’amministrazione  sostiene  le famiglie fornendo servizi all’infanzia, quale  il Campus estivo per  bambini dai 3 agli 11 anni che è stato organizzato per la prima volta nel luglio del 2015 ed è stato ripetuto, per un periodo maggiore, anche nel corrente mese.
Altre iniziative sono allo studio.
Obiettivo primario dell’amministrazione  è anche il mantenimento dell'elevato livello qualitativo delle attività scolastiche.  L’offerta formativa  è garantita da un sistema che comprende la scuola dell’infanzia e la scuola primaria . Attualmente  frequentano la scuola dell’Infanzia 17 alunni  e  20 alunni   la scuola primaria. Di particolare rilevo è la gestione dei servizi scolastici connessi  di refezione e trasporto. Si fa presente che il comune di Pignone è uno dei pochi a livello provinciale che gestisce ancora i suddetti servizi in economia; in particolare il servizio di refezione è garantito mediante il personale comunale e nel rispetto di tutte le disposizioni inerenti la sicurezza e l’igiene alimentare. Recentemente è stato effettuato lo specifico adeguamento del piano di autocontrollo alimentare HACCP. 
Per quel che attiene il trasporto scolastico si riferisce che gran parte del servizio è garantito mediante il personale ed i mezzi dell’ente, soltanto una minima parte è esternalizzata a ditta privata. Da diversi anni, le tariffe della refezione e del servizio pulmino sono inalterate.
In merito ai servizi sociali, come si può notare dalle rilevazioni anagrafiche,  gli ultrasessantacinquenni rappresentano larga parte della popolazione. L’amministrazione comunale ha prestato sempre attenzione ai singoli casi, intervenendo tempestivamente per la risoluzione dei casi più complessi. L’insieme dei servizi socio assistenziali rivolti dal comune alla popolazione più anziana si può sinteticamente ricondurre ai servizi di sostegno a domicilio ( assistenza domiciliare e buon vicinato). 
Di rilevare, infine, che nel corso del 2014-2015-2016 è stata erogata n. 1 borsa lavoro, finalizzata all’inserimento socio – lavorativo di una persona nei servizi scolastici, gestiti dal comune.

2.1.3 – ECONOMIA INSEDIATA

Sul territorio, anche a causa della conformazione morfologica, non sono presenti numerose attività economiche e produttive; ad oggi le principali forme sono le piccole attività artigianali e commerciali e turistico ricettive. Di particolare rilievo anche l'attività di produzione e commercializzazione dei prodotti tipici locali. 
Diverse sono le attività agricole sorte sul territorio nell’ultimo decennio, dedite alla coltivazione di prodotti inseriti nell’albo  regionale 
Nel corso del 2016 si è notata una certa ripresa delle attività turistico ricettive. E’  stato riaperto un importante complesso alberghiero che ha una capacità circa 80 posti letto ed è stato  aperto un ristorante. Altre attività Purtroppo, è stato chiuso l’unico negozio alimentari di Casale.

Ad oggi sul territorio comunale si possono contare le seguenti attività economiche:

N. 3 attività artigianali;
N. 10 strutture ricettive di piccole dimensioni;
N. 1 Villaggio albergo
N. 1 Bar;
N. 4 Ristoranti;
N. 2 negozi di alimentari
N. 1 Farmacia;
N. 4 Aziende agricole di piccole dimensioni

	2.1.4 TERRITORIO
 			
 Superficie in Kmq			16,22	
 RISORSE IDRICHE				
	* Laghi		              0	
	* Fiumi e torrenti		              2	
 STRADE				
	* Statali	Km.	0,00	
	* Provinciali	Km.	60,00	
	* Comunali	Km.	60,00	
	* Vicinali	Km.	10,00	
	* Autostrade	Km.	0,00	
 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI	
					Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione	
  * Piano regolatore adottato	Si		No	X		
  * Piano regolatore approvato	Si	X	No			
  * Programma di fabbricazione	Si		No	X		
  * Piano edilizia economica e popolare	Si		No	X		
 PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI						
  * Industriali	Si		No	X		
  * Artiginali	Si		No	X		
  * Commerciali	Si		No	X		
  * Altri strumenti (specificare)	Si		No	X		
 Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti	
 (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000)	Si		No	X		
	
		AREA INTERESSATA		AREA DISPONIBILE	
 P.E.E.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	
 P.I.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	

2.1.5 STRUTTURA ORGANIZZATIVA
	
PERSONALE
	
Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio 
numero	Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio
numero	
A.1	            0	            0	C.1	            2	            2	
A.2	            0	            0	C.2	            0	            0	
A.3	            0	            0	C.3	            0	            0	
A.4	             0	            0	C.4	            0	            0	
A.5	            1	            1	C.5	            0	            0	
B.1	            0	            0	D.1	            0	            0	
B.2	            0	            0	D.2	            1	            1	
B.3	            0	            0	D.3	            0	            0	
B.4	            1	            1	D.4	            1	            1	
B.5	            1	            1	D.5	            0	            0	
B.6	            0	            0	D.6	            0	            0	
B.7	            1	            0	Dirigente	            0	            0	
TOTALE	            4	            3	TOTALE	            4	            4	

Totale personale  al 31-12-2015:	
di ruolo n.	            7		
fuori ruolo n.	            0		

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           1	           1	
B	           2	           1	B	           1	           1	
C	           1	           1	C	           1	           1	
D	           1	           1	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           0	           0	
C	           0	           0	C	           0	           0	
D	           0	           0	D	           0	           0	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           1	           1	
B	           0	           0	B	           3	           2	
C	           0	           0	C	           2	           2	
D	           0	           0	D	           2	           2	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
			TOTALE	             8	             7	

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            1	            1	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            2	            2	3° Operatore	            1	            1	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            1	            1	6° Istruttore	            1	            1	
7° Istruttore direttivo	            1	            1	7° Istruttore direttivo	            1	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            0	            0	6° Istruttore	            1	            1	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            0	            0	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            1	            1	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            3	            3	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            0	            0	6° Istruttore	            3	            3	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            2	            2	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
			TOTALE	            9	            9	

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e dell’art. 34 del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati Funzionari:

SETTORE	DIPENDENTE	
Responsabile dell'area amministrativo contabile 	DR. DARIO BERTOLOTTO	
Responsabile dell'area tecnica	ARCH. PAOLO COSTI	

2.1.6 - STRUTTURE OPERATIVE
	
Tipologia	ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	
 Asili nido	n.	         0	posti n.	          0	           0	          0	          0	
 Scuole materne	n.	        17	posti n.	         17	         17	         17	         17	
 Scuole elementari	n.	        20	posti n.	         20	         20	         20	         20	
 Scuole medie	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Strutture residenziali per anziani	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Farmacie comunali	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
 Rete fognaria in Km						
	- bianca	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- nera	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- mista	0,00	0,00	0,00	0,00	
 Esistenza depuratore	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Rete acquedotto in Km	40,00	40,00	40,00	40,00	
 Attuazione servizio idrico integrato	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Aree verdi, parchi, giardini	n.	          2	n.	          2	n.	          2	n.	          2	
	hq.	0,00	hq.	0,00	hq.	0,00	hq.	0,00	
 Punti luce illuminazione pubblica	n.	        195	n.	        195	n.	        195	n.	        195	
 Rete gas in Km		0,00		0,00		0,00		0,00	
 Raccolta rifiuti in quintali									
	- civile		0,00	0,00	0,00	0,00	
	- industriale		0,00	0,00	0,00	0,00	
                                                                - racc. diff.ta	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Esistenza discarica	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Mezzi operativi	n.	           1	n.	          1	n.	          1	n.	           1	
 Veicoli	n.	           2	n.	          2	n.	          2	n.	           2	
 Centro elaborazione dati	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Personal computer	n.	           7	n.	          7	n.	          7	n.	          7	
 Altre strutture (specificare)		

2.2 ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

		ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
Denominazione	UM	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	
Consorzi	nr.	            0	            0	            0	            0	
Aziende	nr.	            1	            1	            1	            1	
Istituzioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Societa' di capitali	nr.	            2	            2	            2	            2	
Concessioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Unione di comuni	nr.	            1	            1	            1	            1	
Altro	nr.	            0	            0	            0	            0	

2.2.1. Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

-	ATC SPA – quota partecipazione 0,11% 

Capitale Sociale €. 3.180.000,00 quota di partecipazione nominale € 3402,60 corrispondente allo 0,11% del capitale; Il Comune di Pignone detiene una partecipazione nella società partecipata  Atc spa; la partecipazione è finalizzata allo svolgimento del servizio di trasporto pubblico locale.  Il servizio di trasporto pubblico locale è gestito mediante apposito accordo di programma tra i comuni e la Provincia della Spezia, la quale ha provveduto, in seguito all’espletamento di gara ad evidenza pubblica, all’affidamento alla società ATC esercizio spa.

-	ACAM SPA – quota di partecipazione 0,0000083%

Capitale Sociale € 120.594.020,00 quota di partecipazione nominale € 100,00 corrispondente allo 0,0000083% del capitale; Il Comune di Pignone detiene una partecipazione nella società Acam spa, il cui capitale sociale è detenuto da soci pubblici e gestisce direttamente o indirettamente una serie di servizi che consistono nella gestione del servizio idrico integrato e del servizio smaltimento rifiuto solidi urbani. 
La società Acam Spa nell'esercizio 2013 ha approvato il piano di riassetto del gruppo che si è articolato nelle seguenti direttrici:
- trasferimento in ACAM Acque del debito finanziario chirografo trasferito da ACAM S.p.A. ad ACAM Acque per circa € 38,9 milioni;
- cessione con gara ad evidenza pubblica di una quota fino al 49% del capitale sociale di ACAM AMBIENTE a favore di un socio cui  attribuire compiti operativi connessi alla gestione dei servizi svolti da ACAM Ambiente anche dal punto di vista industriale;
- cessione di partecipazioni, con perdita del controllo, in ACAM Clienti ed ACAM Gas, entrambe previste mediante gara con evidenza pubblica da                     perfezionare rispettivamente a fine 2013 e nel primo semestre 2014.                                 

-	IL CIGNO SCRL – quota di partecipazione 9,09% 
Capitale Sociale € 4.868,01 quota di partecipazione nominale € 442,50 corrispondente al   9,09% del capitale

In merito alla partecipazione nella società consortile “ Il Cigno scrl”  si riferisce che le finalità dalla stessa svolte sono riconducibili a quanto disposto                                                                 all’art. 2 dello statuto comunale, che contempla tra le attività dell’ente: la promozione delle attività culturali, sportive, del tempo libero della popolazione, con particolare riguardo all’ attività di socializzazione giovanile e anziana nonché la promozione della funzione sociale dell’iniziativa economica con particolare attenzione ai settori dell’agricoltura, dell’artigianato anche attraverso il sostegno a forme di associazionismo e cooperazione che garantiscano il superamento degli squilibri economico sociali

Societa’ ed organismi gestionali	%	
ACAM SPA	0,009	
ATC SPA	0,107	
IL CIGNO SCRL	9,090	

Societa’ ed organismi gestionali	%	
ACAM SPA	0,009	
ATC SPA	0,107	
IL CIGNO SCRL	9,090	

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e dall’altro quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le  stesse in base al dettato normativo di riferimento.
Con deliberazione n. 18 del 28/03/2015 la Giunta comunale ha approvato il piano operativo di razionalizzazione delle società partecipate stabilendo il mantenimento delle sopraindicate partecipazioni, in quanto tutte riconducibili al perseguimento delle finalità istituzionali dell’ente. Pertanto si ritiene che nel triennio 2016-2018 le partecipazioni sopra elencate saranno mantenute in quanto tutte riconducibili allo svolgimento delle attività istituzionali dell'ente. Si fa presente, al riguardo, che in nessuna delle attività svolte delle società partecipate il Comune di Pignone, a causa della ristrettezza di organico e di risorse economiche, l'ente sarebbe in grado di far fronte direttamente.
Si fa presente, infine, che in merito alle nuove disposizioni sul controllo da parte degli enti sulle società partecipate previste d.l. 10 Ottobre 2012 n. 174, che ha modificato l’art. 147 del Tuel, si fa presente che l’ente, nei limiti del proprio potere derivante dalle quote di partecipazione che sono ridotte, ha introdotto un percorso di costruzione di relazioni con le società partecipate finalizzato ad acquisire periodicamente i dati relativi all’andamento della gestione della società.

2.2.2 SOCIETA'  PARTECIPATE

Denominazione	Indirizzo	%	Funzioni attribuite e	Scadenza	Oneri 	RISULTATI DI BILANCIO	
	sito WEB	Partec.	attività svolte	 impegno	per l'ente	Anno  2015	Anno  2014	Anno  2013	
ACAM SPA	WWW.ACAMSPA.COM	0,009	SMALTIMENTO RIFIUTI INDIFFERENZIATI E GESTIONE DEL SERVIZIO IDRICO INTEGRATO

	31-12-2050	           53.620,83	           53.920,83	           53.920,83	           55.640,00	
ATC SPA	WWW.ATCESERCIZIO.IT	0,107	SERVIZIO DI TRASPORTO PUBBLICO LOCALE. AL RIGUARDO SI PRECISA CHE, L'ACCORDO DI PROGRAMMA RELATIVO AL TPL 2015 E' GESTITO DALLA PROVINCIA DELLA SPEZIA COME ENTE CAPOFILA. TUTTAVIA, AL FINE DELLO SVOLGIMENTO DEL SERVIZIO L'ENTE HA SOSTENUTO NEGLI ESERCIZI 2012-2013-2014 UNA SOMMA ANNUALE DI IMPORTO PARI AD EURO 11336,17.

	31-12-2050	           11.336,17	           11.337,17	           11.337,17	           11.336,17	
IL CIGNO SCRL	WWW.CONSORCIOILCIGNO.IT	9,090	SERVIZI DI PROMOZIONE TURITICA DEL TERRITORIO

	31-12-2018	              300,00	              300,00	              300,00	              250,00	

SERVIZI GESTITI IN CONCESSIONE:
Attualmente sono gestiti in concessione il servizio di riscossione dell’Imposta sulla pubblicità e dei diritti pubbliche affissioni, il servizio di riscossione coattiva dei tributi e delle entrate patrimoniali 	

SOGGETTI CHE SVOLGONO I SERVIZI:
In merito all’affidamento del servizio riscossione dell’Imposta sulla pubblicità e sulle pubbliche affissioni si riferisce che lo stesso è stato affidato per l’esercizio 2015 con deliberazione di G.C.   8 del 14/02/2015 alla società ICA Srl;
La riscossione coattiva è stata affidata allo studio dell’avv. Marco Sarteschi del Foro di Chiavari.	

ALTRO (SPECIFICARE):
............................
............................	

3 - ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

ACCORDO DI PROGRAMMA	
Oggetto: SERVIZIO DI TRASPORTO PUBBLICO LOCALE

Altri soggetti partecipanti: Comuni del bacino di utenza ATC

Impegni di mezzi finanziari: € 11336,17 ( costo annuo per tutta la durata dell’accordo)

Durata dell'accordo: 2009-2015

L'accordo è attualmente in essere ed in fase di rinnovo. 

PATTO TERRITORIALE
	
Oggetto:

Obiettivo:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:
	
Durata del Patto territoriale:
	
Il Patto territoriale è:

4 - ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

Oggetto:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:

Durata:

5 - FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO

-  Riferimenti normativi:

- Funzioni o servizi:

- Trasferimenti di mezzi finanziari:

- Unità di personale trasferito:

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE

-  Riferimenti normativi: art. 12 legge regionale 15/2006

- Funzioni o servizi: Funzioni in materia di assistenza scolastica – erogazione borse di studio

- Trasferimenti di mezzi finanziari: In merito ai fondi trasferiti dalla Regione Liguria si riferisce che nell’esercizio 2016 è stata attribuita al comune la somma di € 775,00 a titolo di borse di studio art. 12 lett. c. I suddetti fondi sono stati destinati totalmente alla concessione di borse di studio.  Per quel che attiene il trasferimento di fondi a copertura dei servizi scolastici si riferisce che nel corso del tempo le risorse si sono drasticamente ridotte e pertanto il costo dei servizi è stato coperto quasi interamente coperto con risorse proprie di bilancio dell’ente.

- Unità di personale trasferito:

VALUTAZIONI IN ORDINE ALLA CONGRUITA’ TRA FUNZIONI  DELEGATE E RISORSE ATTRIBUITE

	

6. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

6.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2017 / 2019 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

                                                                                                                                                                                        
	
TIPOLOGIE RISORSE	Arco temporale di validità del programma	
	Disponibilità finanziaria
Primo anno (2017)	Disponibilità finanziaria
Secondo anno (2018)	Disponibilità finanziaria
Terzo anno (2019)	Importo
Totale	
Entrate aventi destinazione vincolata per legge
	
340.500,00	338.332,76	180.832,76	859.665,52	
Entrate acquisite mediante contrazione di mutuo
					
Entrate acquisite mediante apporti di capitali privati
					
Trasferimento immobili ex art. 53, commi 6 e 7, d.lgs. 163/2006
					
Stanziamenti di bilancio

Altro					
Totali
	      340.500,00	      338.332,76	     180.832,76	    859.665,52	

SCHEDA 2: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2017 / 2019 DELL'AMMINISTRAZIONE
ARTICOLAZIONE DELLA COPERTURA FINANZIARIA

La sottostante tabella evidenzia la stima dei costi previsti e l’apporto eventuale di capitale privato per la realizzazione di ciascun intervento nell’arco del triennio.

N. progressivo	Codice interno Amministraz.	CODICE ISTAT	Tipologia	Categoria	DESCRIZIONE DELL’INTERVENTO	STIMA DEI COSTI DEL PROGRAMMA	Cessione
Immobili	Apporto di capitale privato	
		Regione	Provincia	Comune				Primo 
anno 2017	Secondo
anno 2018	Terzo 
anno 2019	S/N	Importo	Tipologia	

1		007	011	021	04	A05 08	Riqualificazione del complesso scolastico Scuola Primaria volta alla rimozione di cause di degrado igienico ambientale ed efficientamento termico ed acustico.	10.000,00	64.607,56	64.607,56	N	0,00		
2		007	011	021	04	A05 08	Riqualificazione del complesso scolastico Scuola dell’Infanzia volta alla rimozione di cause di degrado igienico ambientale ed efficientamento termico ed acustico.	10.000,00	58.112,60	58.112,60	N	0,00		
3		007	011	021	04	A05 08	Riqualificazione dei locali della scuola dell’infanzia volta al miglioramento igienico ambientale ed efficientamento termico ed acustico.	10.000,00	58.112,60	58.112,60	N	0,00		
4		007	011	021			Ripristino argini in loc. Casale nel tratto di torrente compreso tra il paese e la confluenza con il torrente Pignone
(1)	157.500,00	157.500,00		N	0,00		
5		007	011	021			Realizzazione briglie selettive a protezione degli abitati di Pignone e Casale
(2)	153.000,00			N	0,00		

	

Legenda	
(1) Numero progressivo da 1 a N a partire dalle opere del primo anno.	
(2) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall’Amministrazione (può essere vuoto).	
(3) In alternativa al codice ISTAT si puo' inserire il codice NUTS.	
(4) Vedi Tabella 1 e Tabella 2.	
(5) Vedi art.128 comma 3 del d.lgs 163/06 e s.m. secondo le priorita' indicate dall'amministrazione cun una scala espressa in tre livelli (1=massima priorita' 3=minima priorita').	
(6) Da compilarsi solo nell'ipotesi di cui all'art. 53 commi 6-7 del dlgs.163/2006 e s.m.i. quando si tratta dell'intervento che si realizza a seguito di specifica alienazione a favore dell'appaltatore. In caso affermativo compilare la scheda 2B.	
(7) Vedi Tabella 3.	

6.2 ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
	
N.	Descrizione (oggetto dell'opera)	Anno di impegno	Importo	Fonti di finanziamento	
		fondi	Totale	Già liquidato	Da liquidare	(descrizione estremi)	
        1	LAVORI DI RIPRISTINO PAVIMENTAZIONE STRADALE E ARREDO URBANO
	2017	           49.000,00	                0,00	           49.000,00	MUTUO CASSA DEPOSITI E PRESTITI	
        2	RESTAURO E PARZIALE RICOSTRUZIONE PONTE ACQUEDOTTO
	2016	           47.824,10	                0,00	           47.824,10	ONERI PROPRI - DONAZIONI	
        3	RICOSTRUZIONE E RESTAURO PONTEVECCHIO PIGNONE
	2015	          217.866,52	                0,00	          217.866,52	CONTRIBUTO FONDAZIONE CARISPEZIA	
4	REALIZZAZIONE LOCULI CIMITERIALI CIMITERO PIGNONE
	2015	           45.000,00	                0,00	           45.000,00	MUTUO CASSA DD.PP.	
        5	INTERVENTI DI REALIZZAZIONE ADEGUAMENTO STATICO PALAZZO MUNICIPALE
	2008	           82.500,00	                0,00	           82.500,00	CONTRIBUTO REGIONALE PER EURO 74.250,00 - AVANZO AMMINISTRAZIONE 8250,00	

6.3 FONTI DI FINANZIAMENTO	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	            535.781,16	           516.118,33	           577.643,28	           548.996,65	           548.696,65	           548.696,65	-  4,959	
Contributi e trasferimenti correnti	            33.043,69	            16.598,34	            33.082,00	            11.082,00	            11.082,00	            11.082,00	- 66,501	
Extratributarie	            83.628,93	           105.607,75	           101.772,09	            98.772,09	            98.772,09	            98.772,09	-  2,947	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	           652.453,78	           638.324,42	           712.497,37	           658.850,74	           658.550,74	           658.550,74	-  7,529	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	                 0,00	            12.465,01	            21.980,90	                 0,00	                 0,00	                 0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	            652.453,78	            650.789,43	            734.478,27	            658.850,74	            658.550,74	            658.550,74	- 10,296	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	           116.476,89	            69.427,67	          996.149,61	          629.332,76	          186.832,76	          186.832,76	- 36,823	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	            57.981,00	          100.000,00	            9.380,00	                0,00	                0,00	                0,00	-100,000	
Altre accensione di prestiti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
 - finanziamento investimenti 	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	                 0,00	            72.450,69	           183.000,29	            35.559,62	                 0,00	                 0,00	- 80,568	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	          174.457,89	          241.878,36	        1.188.529,90	         664.892,38	           186.832,76	           186.832,76	- 44,057	
Riscossione crediti	                0,00	          100.000,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                0,00	                0,00	          263.921,50	          263.921,50	          263.921,50	          263.921,50	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                0,00	          100.000,00	          263.921,50	          263.921,50	          263.921,50	          263.921,50	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	          826.911,67	          992.667,79	        2.186.929,67	        1.587.664,62	        1.109.305,00	        1.109.305,00	- 27,402	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	            529.143,94	            528.820,01	            709.183,04	            772.904,99	8,985	
Contributi e trasferimenti correnti	             28.309,29	             18.598,34	             47.198,20	             14.698,20	- 68,858	
Extratributarie	             66.092,77	             99.891,42	            142.969,25	            114.081,56	- 20,205	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	            623.546,00	            647.309,77	            899.350,49	            901.684,75	0,259	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	            623.546,00	            647.309,77	            899.350,49	            901.684,75	0,259	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	            167.280,68	            332.822,42	          1.141.276,30	          1.362.416,33	19,376	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	              6.157,54	           192.758,27	             59.597,88	             59.597,88	0,000	
Altre accensione di prestiti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	           173.438,22	           525.580,69	          1.200.874,18	          1.422.014,21	18,414	
Riscossione crediti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                 0,00	                 0,00	           263.921,50	            263.921,50	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                 0,00	                 0,00	           263.921,50	            263.921,50	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	           796.984,22	         1.172.890,46	         2.364.146,17	          2.587.620,46	9,452	

6.4 ANALISI DELLE RISORSE	

6.4.1 ENTRATE TRIBUTARIE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           535.781,16	           516.118,33	           577.643,28	           548.996,65	           548.696,65	           548.696,65	-  4,959	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           529.143,94	           528.820,01	           709.183,04	           772.904,99	8,985	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2017	2018	2017	2018	
Prima casa					
Altri fabbricati residenziali	10,6000	10,6000	            172.000,00	            172.000,00	
Altri fabbricati non residenziali	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Terreni	10,6000	10,6000	              0,00	              0,00	
Aree fabbricabili	0,0000	0,0000	              5.000,00	              5.000,00	
TOTALE			            194.600,00	            194.600,00	

Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli:

IUC ( Imposta Unica Comunale): è stata istituita dall'art. 1 comma 639 e seguenti della Legge 27/12/2013, n. 147. 

La IUC è costituita da tre componenti:
- Imposta Municipale Propria (IMU): di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali per le quali è stata abolita ad eccezione delle categorie catastali A1 - A8 - A9. Il comune per gli esercizi 2014 e 2015 ha optato per l’applicazione dell’IMU agli immobili destinati a seconda casa, e della Tasi degli immobili destinati a prima casa.

Tassa sui servizi indivisibili (TASI):  La legge 208/2015 ( legge di stabilità 2016) ha stabilito l'abolizione della tassazione sugli immobili destinati ad abitazione principale ad eccezione delle categorie catastali A1 - A8 - A9; nel comune di Pignone non è stato previsto gettito per l'abitazione principale;  

Tassa sui rifiuti ( TARI):  tassa destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell’utilizzatore. Per quel che riguarda la tari si prevede nel triennio 2017-2018-2019, una sensibile riduzione del costo di smaltimento dei rifiuti indifferenziati con il raggiungimento del 65% di percentuale di raccolta differenziata.     
               
Addizionale comunale: per quanto sopra indicato ad oggi non si prevedeono per il 2017-2018-2019, incrementi dell’aliquota dell’addizionale comunale attualmente pari allo 0,5%

Imposta comunale sulla pubblicità e diritti pubbliche affissioni: in virtù della deliberazione di G.C. n. 8 del 14/02/2015 è stata prorogata per l'anno 2015 alla società ICA la gestione dell'imposta sulla  pubblicità .

Il responsabile dei singoli tributi è il Dr. Dario Bertolotto- istruttore direttivo dell’area amministrativo contabile.

	

6.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            33.043,69	            16.598,34	            33.082,00	            11.082,00	            11.082,00	            11.082,00	- 66,501	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            28.309,29	            18.598,34	            47.198,20	            14.698,20	- 68,858	

In merito ai contributi dallo stato e dagli altri enti locali si riferisce che nel corso degli ultimi anni si è registrata una netta contrazione. Nel triennio 2017-2019 si prevede una stabilizzazione dei contributi iscritti al titolo II. Da rilevare, inoltre, la progressiva contrazione del fondo sviluppo investimenti, per effetto dell’estinzione dei mutui ad esso collegati.

6.4.3 PROVENTI EXTRATRIBUTARI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	              83.628,93	             105.607,75	             101.772,09	              98.772,09	              98.772,09	              98.772,09	-  2,947	
	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	            66.092,77	            99.891,42	           142.969,25	           114.081,56	- 20,205	

Per quel che attiene i proventi extratributari è intenzione dell’amministrazione non procedere ad incrementi di tributi, salvo che le condizioni della finanza locale e dei vincoli di bilancio lo consentano.  
I servizi pubblici sono prevalentemente erogati ai cittadini residenti ed  in misura minore anche a soggetti  non residenti.
Per quel che attiene, invece, ai proventi dei beni pubblici si riferisce che gli stessi sono riconducibili principalmente alla locazione di immobili pubblici ed alle concessioni di utilizzo di beni pubblici per i quali è previsto un introito annuo pari ad € 12.000,00 circa

    

6.4.4 ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            116.476,89	             69.427,67	            996.149,61	            629.332,76	            186.832,76	            186.832,76	- 36,823	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	             57.981,00	            100.000,00	              9.380,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	-100,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            174.457,89	            169.427,67	          1.005.529,61	            629.332,76	            186.832,76	            186.832,76	- 37,412	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            167.280,68	            332.822,42	          1.141.276,30	          1.362.416,33	19,376	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	              6.157,54	            192.758,27	             59.597,88	             59.597,88	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            173.438,22	            
525.580,69	         
 1.200.874,18	          1.422.014,21	18,414	

In merito agli interventi in parte capitale si riferisce che gli stessi sono finanziati prevalentemente mediante contributi da parte di enti pubblici esterni, principalmente Regione Liguria. Per quel che riguarda l’utilizzo dei proventi derivanti dal rilascio dei permessi di costruire si precisa che, visto l’andamento degli incassi degli ultimi anni, non si prevedono per il triennio 2017-2019, introiti tali da consentire la copertura finanziaria di spese di investimento.

6.4.5 FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI	

Ad oggi, non si prevede per il triennio 2017-2019 l’accensione di prestiti per il finanziamento degli investimenti dell’amministrazione.

6.4.6 VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO	
	
Previsioni	2017	2018	2019	
(+)  Spese interessi passivi	             36.464,11	             34.850,36	             34.850,36	
(+)  Quote interessi relative a delegazioni	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(-)   Contributi in conto interessi	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(=)  Spese interessi nette (Art.204 TUEL)	             36.464,11	             34.850,36	             34.850,36	
				
	Accertamenti 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	
Entrate correnti	            638.324,42	            712.497,37	            658.850,74	
				
	% anno 2017	% anno 2018	% anno 2019	
% incidenza interessi passivi su entrate correnti	       5,712	       4,891	       5,289	

6.4.7 RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Riscossione di crediti	                  0,00	            100.000,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	            263.921,50	            263.921,50	            263.921,50	            263.921,50	0,000	
TOTALE	                  0,00	            100.000,00	            263.921,50	            263.921,50	            263.921,50	            263.921,50	0,000	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	            263.921,50	            263.921,50	0,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	            263.921,50	            263.921,50	0,000	

In merito all’anticipazione di tesoreria,  si fa notare che nel triennio 2017-2019 si è previsto di quantificare l’anticipazione di tesoreria in base alle norme vigenti del Tuel ( art. 222), delle entrate accertate del consuntivo 2014.	
Si riferisce che,  da svariati anni e  nonostante le sempre maggiori difficoltà in termini di adempimenti e scarsità di risorse,  l’Ente non ricorre  all’anticipazione di tesoreria, indice questo  di una corretta gestione dei flussi finanziari.
E’ intenzione dell’Amministrazione proseguire su questa linea di condotta, salvo imprevisti.	

6.4.8  PROVENTI DELL'ENTE

PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Descrizione	Costo servizio	Ricavi previsti	% copertura	
	                          0,00	                          0,00	       0,000	
TOTALE PROVENTI DEI SERVIZI	                          0,00	                          0,00	        0,000	

NOTE DEI PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

ELENCO BENI IMMOBILI DELL'ENTE

Descrizione	Ubicazione	Canone	Note	
SEDE MUNICIPALE	VIA CASALE 89	IMMOBILE ADIBITO A SERVIZI ISTITUZIONALI		
CENTRO SOCIALE DI CASALE	VIA PIANO 111	IMMOBILE ADIBITO A SERVIZI ISTITUZIONALI		
UFFICIO POSTALE DI PIGNONE	VIA GROPPA 2	1255,20		
MAGAZZINI COMUNALI	VIA CASALE	IMMOBILE ADIBITO A SERVIZI ISTITUZIONALI		
LOCAZIONE PORZIONE IMMOBILE PER INSTALLAZIONE TORREFARO	VIA LEVANTO	9600,00		

PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

Descrizione	Provento 2017	Provento 2018	Provento 2019	
	                      0,00	                      0,00	                      0,00	
TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI	                      0,00	                      0,00	                      0,00	

6.5 GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO
	
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		
               0,00				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	(+)		                0,00	               0,00	               0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		         658.850,74	         658.550,74	         658.550,74	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		         626.625,71	         624.711,96	         624.711,96	
     di cui						
     - fondo pluriennale vincolato			               0,00	               0,00	               0,00	
     - fondo crediti di dubbia esigibilità			          13.993,21	          16.991,76	          16.991,76	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		             100,00	             100,00	             100,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		          38.125,03	          39.738,78	          39.738,78	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			          -6.000,00	          -6.000,00	          -6.000,00	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)	(+)		               0,00			
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***)						
						
O=G+H+I-L+M			          -6.000,00	          -6.000,00	          -6.000,00	
						
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**)	(+)		               0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	(+)		          35.559,62	               0,00	               0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		         629.332,76	         186.832,76	         186.832,76	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		         658.992,38	         180.932,76	         180.932,76	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			               0,00	               0,00	               0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		             100,00	             100,00	             100,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			           6.000,00	           6.000,00	           6.000,00	
						
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			               0,00	               0,00	               0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

6.6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2017 - 2018 – 2019

ENTRATE	CASSA
ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	SPESE	CASSA
ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	               0,00									
Utilizzo avanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	Disavanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	
Fondo pluriennale vincolato		          35.559,62	               0,00	               0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	         772.904,99	         548.996,65	         548.696,65	         548.696,65	Titolo 1 - Spese correnti	         818.565,01	         626.625,71	         624.711,96	         624.711,96	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	          14.698,20	          11.082,00	          11.082,00	          11.082,00						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	         114.081,56	          98.772,09	          98.772,09	          98.772,09						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	       1.266.359,29	         629.332,76	         186.832,76	         186.832,76	Titolo 2 - Spese in conto capitale	       1.360.650,34	         658.992,38	         180.932,76	         180.932,76	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	          96.057,04	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Totale entrate finali.............................	       2.264.101,08	       1.288.183,50	         845.383,50	         845.383,50	Totale spese  finali.............................	       2.179.215,35	       1.285.618,09	         805.644,72	         805.644,72	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	          59.597,88	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	          38.125,03	          38.125,03	          39.738,78	          39.738,78	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         263.921,50	         263.921,50	         263.921,50	         263.921,50	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         263.921,50	         263.921,50	         263.921,50	         263.921,50	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	         482.669,38	         482.166,46	         482.166,46	         482.166,46	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	         501.835,28	         482.166,46	         482.166,46	         482.166,46	
Totale titoli	       3.070.289,84	       2.034.271,46	       1.591.471,46	       1.591.471,46	Totale titoli	       2.983.097,16	       2.069.831,08	       1.591.471,46	       1.591.471,46	

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	       3.070.289,84	       2.069.831,08	       1.591.471,46	       1.591.471,46	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	       2.983.097,16	       2.069.831,08	       1.591.471,46	       1.591.471,46	
										
Fondo di cassa finale presunto	          87.192,68									

7. COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA.

Ai sensi dell'all’articolo 1, commi 707-732 della L. n. 208/2015 il Comune di Pignone, dal 2016 è stato assoggettato ai vincoli di finanza pubblica .

      8.  LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO 

In ottemperanza a quanto prescritto dall’art. 46 comma 3 TUEL, le linee programmatiche del mandato per il periodo 2014 – 2019 sono le seguenti:

1	- LAVORI PUBBLICI	
2	- AGRICOLTURA E TURISMO	
3	- AMBIENTE	
4	- URBANISTICA	
5	- GIOVANI/ SPORT	
6	-ANZIANI	
7	- PROTEZIONE CIVILE E VOLONTARIATO	
8	- CULTURA	
9	- ISTRUZIONE	
10	COMUNICAZIONE CON I CITTADINI	

Tali linee verranno, nel corso del mandato amministrativo, monitorate e rideterminate al fine di garantirne la realizzazione.

9. RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.

Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.
Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.
In base al principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio, " sono definiti, per ogni missione di bilancio, gli obiettivi strategici da
perseguire entro la fine del mandato. Gli obiettivi strategici, nell'ambito di ciascuna missione, sono riferiti all'ente.  
Per ogni obiettivo strategico è individuato anche il contributo che il gruppo amministrazione pubblica può e deve fornire per il suo conseguimento. "
Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.
Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.

Missione: 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione

	

 La missione prima viene così definita Servizi istituzionali e generali, di gestione e di controllo: sono riconducibili a questa missione le spese di carattere generale destinate al funzionamento complessivo dell’ente, indivisibili in relazione a specifiche finalità di spesa e quindi non riconducibili a singoli programmi. 
          A tale missione, in ambito strategico si possono ricondurre le seguenti argomentazioni tratte dal programma di mandato 2014-2019 di strategia generale: 
         -  coordinamento dell’azione politico amministrativa dell’ente finalizzata al raggiungimento degli obiettivi stabiliti nell’interesse generale della collettività;   
         -  comunicazione costante con i cittadini in merito all’operato dell’amministrazione mediante il potenziamento del sito internet istituzionale e l’utilizzo dei social network
         -  valorizzazione del ruolo del volontariato locale e costante rapporto con le varie associazioni e gruppi di volontari presenti sul territorio;
         -  attenzione alle misure in materia di ambiente e sicurezza e prevenzione contro il fenomeno del dissesto idrogeologico;
         -  ricostruzioni dei ponti storici e carrabili presenti sul territorio comunale;
         
         Referenti politici: Sindaco
         Responsabili attuazione: tutte le po

Missione 3: Ordine pubblico e sicurezza

              					

         
       La missione terza viene così definita Ordine pubblico e sicurezza: sono riconducibili a questa missione le spese di carattere generale destinate alla garanzia 
       dell’ordine pubblico e sicurezza all’interno del territorio comunale.
       Al riguardo si fa presente che  l’ente non è attualmente dotato di un corpo di polizia municipale, e pertanto ad oggi non sono prevedibili obiettivi specifici al riguardo. Per far fronte a questa criticità,  a decorrere dal corrente mese, è stata attivata – in via sperimentale – una convenzione con il Comune di Monterosso per  un servizio di polizia municipale, finalizzato ad un maggior controllo del territorio. Ulteriori decisioni saranno prese esaminando le risultanze della sperimentazione.
       Tuttavia nell’ambito dell’associazioni delle funzioni mediante Unione dei comuni, è interesse dell’amministrazione far si che venga garantita la presenza periodica 
       della polizia  municipale dell’Unione, al fine di garantire un maggior controllo sul territorio comunale. 
       Sono allo studio anche soluzioni che prevedano l’installazione di un sistema di videosorveglianza (per il finanziamento si cercherà di coinvolgere il volontariato)

       Referenti politici: Sindaco
       Responsabili attuazione: tutte le po

                                          
                                      Missione 4: Istruzione e diritto allo studio

La missione quarta viene così definita “Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio. 
Il settore istruzione e formazione è ritenuto di fondamentale importanza dall’Amministrazione Comunale, come dimostrato dall’attenzione posta nei servizi che ad esso sono correlati ed in linea con le richieste pervenute all’Amministrazione a diversi livelli. Particolare cura ed attenzione è mostrata nello svolgimento dei servizi di trasporto scolastico e refezione, entrambi ancora gestiti quasi interamente in economia.
È volontà dell’Amministrazione Comunale continuare a garantire un elevato livello qualitativo degli stessi, cercando laddove sia possibile e nei limiti delle risorse umane e finanziarie di migliorare ulteriormente.
In merito al servizio mensa si riferisce che lo stesso viene gestito nel rispetto delle vigenti disposizioni in materia di autocontrollo alimentare (HACCP)

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile area amministrativo contabile

Missione 5 – Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali

La missione quinta viene definita Amministrazione e funzionamento delle attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e architettonico Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi culturali e di sostegno alle strutture e alle attività culturali non finalizzate al turismo. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
Il Comune di Pignone è partner percettore del progetto Scopri la Val di Vara - capofila il consorzio Il Cigno -  che ha come finalità la messa in rete dei beni artistici e culturali di 
Area vasta, facendone volano di sviluppo per i prossimi anni. Tale attività potrebbe avere anche interessanti risvolti occupazionali per i giovani.
Si prevede anche di prendere contatto con gli Enti interessati per verificare la possibilità di utilizzare l’Oratorio di Casale, quale sede di piccolo museo della storia locale
Ampio spazio verrà dedicato, nei limiti di bilancio, all’organizzazione di iniziative che promuovano la cultura, come la presentazione di libri e convegni, anche usufruendo della nuova attrezzatura multimediale della sala consiliare
Verrà ancora maggiormente valorizzato il  sito archeologico del Castellaro di Pignone e della zona Carsica Sic mediante azioni mirate all’incentivazione di visite guidate, anche  in collaborazione con il volontariato locale.
Si ipotizza inoltre di lavorare sull’Archivio comunale, facendone oggetto di studio della storia del comune	
E’ intenzione dell’Amministrazione continuare nella valorizzazione del  ruolo della biblioteca comunale,  recentemente ristrutturata e riavviata, grazie alla collaborazione del volontariato della Proloco, come luogo di esperienze e relazioni significative, attraverso le seguenti attività: 
•	mantenere e strutturare maggiormente il rapporto con le scuole del territorio; 
•	favorire la presenza attiva dei cittadini di tutte le età e delle associazioni presenti sul territorio nella organizzazione ordinaria e straordinaria della biblioteca; 
•	migliorare la qualità dei servizi di tipo tecnologico e comunicativo. 

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: tutte le po

Missione 6 – Politiche giovanili, sport e tempo libero

La missione sesta viene definita Amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport o per eventi sportivi e ricreativi e le misure di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di politiche giovanili, per lo sport e il tempo libero.” 
E’ intenzione dell’Amministrazione valorizzare lo sport come fattore di aggregazione e di prevenzione al disagio giovanile. 
Durante la trascorsa stagione invernale, grazie ad un accordo con il CONI, è stato possibile far svolgere – gratuitamente- attività fisica ai bambini, agli adulti e alle persone più anziane. Dato l’ottimo risultato dell’iniziativa, si proporrà l’attività anche per la prossima stagione.
Si prevede il riutilizzo  dell’area sportiva Aldo Moro. 
E’ intenzione dell’amministrazione continuare a coinvolgere i giovani in progetti di valorizzazione del territorio e di recupero di giochi della tradizione.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area amministrativo - contabile

Missione 8 – Assetto del territorio ed edilizia abitativa

La missione ottava viene così definita “Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e di edilizia abitativa.” 
In merito alla programmazione dell’edilizia abitativa si fa presente che dal 2015 il comune di Pignone non ha più alloggi residenziali pubblici e pertanto ad oggi non è prevedibile nessuna politica 
Il comune di Pignone ha parte del proprio territorio interessato dall’area Unesco ed è allo studio sempre dell’Unesco, l’inserimento di parte del territorio nella c.d. zona buffer. Tale caratterizzazione potrebbe avere effetti sul piano urbanistico in corso di predisposizione, nel senso di una maggiore coordinazione con altri territori.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area tecnica

Missione  9 – Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell`ambiente

La missione nona viene così definita “Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria. Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi inerenti l'igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e la gestione del servizio idrico. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. 
Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente.” 
E’ in corso l’implementazione di una nuova  modalità di raccolta e conferimento dei rifiuti, anche in ottemperanza alle recenti modifiche normative. Il cambio  di sistema avverrà a   settembre. I risultati in termini di aumento di percentuale di raccolta differenziata e di minori costi per gli utenti dovrebbero evidenziarsi già nel prossimo anno.
E’ stato richiesto alla regione Liguria un finanziamento per l’efficientamento dei depuratori di Monti e Due Canali.
E’ previsto il rifacimento della copertura in amianto dei tetti dei loculi comunali a Pignone. E’ altresì previsto un piano di estumulazioni finalizzato al recupero di spazi cimiteriali
Sono previsti interventi di mitigazione del rischio idraulico sia per l’abitato di Pignone che di Casale.
E’ incorso uno studio geologico sulla frazione di Villa
E’ intenzione dell’Amministrazione prevedere la sostituzione del sistema di illuminazione pubblica passando dalle attuali lampade a vapore di mercurio con quelle a  LED
E’ obiettivo strategico dell’amministrazione sviluppare un turismo sostenibile, valorizzando la rete escursionistica

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area tecnica

Missione: 10 Trasporti e diritto alla mobilità

	
. 
Si prevede, inoltre, nel triennio di procedere ad un sensibile miglioramento della viabilità comunale, completando le asfaltature delle strade comunali danneggiate dagli eventi alluvionali del 25/10/2011 o semplicemente usurati e di procedere al rifacimento della  pavimentazione dei borghi di Villa e completamento di quella di Pignone e Casale.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area tecnica

Missione  11 – Soccorso civile

La missione undicesima viene così definita “Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia.
 In merito al servizio di protezione civile, è in corso  la revisione e l’aggiornamento del piano di protezione civile, alla luce delle mutate normative.
Costante è l’attività di aggiornamento degli Uffici e dell’Amministrazione in materia di Protezione civile con partecipazione ad eventi e seminari, come costante è l’attività rivolta alla popolazione. A partire dal 2014, ad ogni ricorrenza del 25/10, viene organizzata una giornata di studio sulle tematiche del rischio e della prevenzione.
Nel  corrente anno, è  stata predisposta , all’interno del palazzo comunale, una sede autonoma per il Centro Operativo Comunale, dotata di arredi e attrezzature destinate al soggiorno e all’operatività del coc in caso di allerte.
Per la comunicazione con la popolazione, già dall’inizio mandato, è stato implementato un sistema di allertamento vocale (Alert system) che consente di raggiungere la popolazione e di informarla su eventuali situazioni di rischio. 
Si prevede,   inoltre, di dotare il territorio comunale di sistemi di comunicazione anche visivi con la popolazione.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area tecnica

Missione  12 – Diritti sociali – politiche sociali e famiglia

Per quel che attiene i servizi sociali da sempre l’amministrazione comunale ha prestato particolare attenzione alle fasce più deboli. Per il triennio 2016-2018 l’intenzione dell’amministrazione, nei limiti delle risorse finanziarie a disposizione è quella di mantenere e se possibile incrementare i servizi erogati, mostrando la sensibilità necessaria nei casi particolarmente più bisognosi di intervento. 
L’organizzazione del campus estivo è stata  una delle risposte dell’Amministrazione ai bisogni delle  famiglie con figli piccoli ed impegnate con il lavoro,  durante il periodo estivo. 

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area amministrativo - contabile

Missione  20 – Fondi e accantonamenti

 

Nella missione 20 denominata fondi e accantonamenti è stato inserito l’importo per il fondo crediti di dubbia esigibilità riferito ai capitoli di entrata per i quali non si prevede la completa riscossione nel corso dell’esercizio; la sua costituzione è prevista dal D.Lgs. 118/2011. 
E’ stato inserito altresì il fondo di riserva.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area amministrativo – contabile

Missione  50 – Debito Pubblico

Al 31 dicembre 2015 risultano in essere ancora n. 23  mutui contratti con la cassa depositi e prestiti per uno stock di debito complessivo pari ad € 818.151,23.
Ad oggi, non si prevede per il triennio 2017- 2019 l’accensione di mutui.

Responsabili: Responsabile dell’area amministrativo - contabile

Missione  60 Anticipazioni finanziarie

	

Nella presente missione sono previsti gli importi relativi all’eventuale richiesta di anticipazione di liquidità al Tesoriere Comunale.

Referenti politici: Sindaco
Responsabili: Responsabile dell’area amministrativo - contabile

SEZIONE  OPERATIVA	

10. LA SEZIONE OPERATIVA

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione operativa del documento unico di programmazione è composta da una parte descrittiva che individua, per ogni singolo programma della missione, i progetti/interventi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica; e da una parte contabile nella quale per ogni programma di ciascuna missione sono individuate le risorse finanziarie, sia in termini di competenza che di cassa, della manovra di bilancio.
Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione.
Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno.
Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti e degli interventi suddivisi per missione di Bilancio, in particolare:
• la colonna “AMBITO STRATEGICO” indica il progetto strategico (durata triennale/quinquennale);
• la colonna “AMBITO OPERATIVO” indica l’intervento (azione annuale annuale/triennale).

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.

SEZIONE
OPERATIVA

Parte nr. 1

SEZIONE
OPERATIVA

Parte nr. 2

11. GLI INVESTIMENTI

ELENCO ANNUALE DELLE OPERE PUBBLICHE DA REALIZZARENEL PERIODO 2017 / 2019

	
ANNUALITA’ 2017

N.	

OGGETTO	
IMPORTO
COMPLESSIVO	

FINANZIAMENTO	
RIFERIMENTI    A   BILANCIO	

	

USCITA	
ENTRATA	

1	
Restauro e parziale ricostruzione del Ponte dell’acquedotto	
47.824,10	
Oneri propri	
2690.2	

2	
Realizzazione loculi nel cimitero di Pignone	
45.000,00	
mutuo	
2906	
655	

3	
lavori di ripristino pavimentazione stradale e arredo urbano all’ingresso del centro storico di pignone	
49.000,00	
Mutuo	
2850.1	
675.4	

4	
Realizzazione di una strada carraia in loc. Villa da realizzarsi sul tracciato dell’ attuale pista di servizio con regimazione acque	
95.000,00	
Contributo regionale	
2849.1	
568.2	

ANNUALITA’ 2018

N.	

OGGETTO	
IMPORTO
COMPLESSIVO	

FINANZIAMENTO	
RIFERIMENTI    A   BILANCIO	

	

USCITA	
ENTRATA	

1	
Realizzazione di pavimentazione stradale in pietra nella frazione di Villa	
50.000,00	
Contributo regionale	
2849	
649.5	

1.	2
2	
Estensione della pavimentazione in pietra nella frazione di Casale	
30.000,00	
Contributo regionale	
2849	
649.5	

3	
Estensione della pavimentazione in pietra in Pignone	
15.000,00	
Contributo regionale	
2849	
649.5	

4	
Realizzazione di parcheggi nei pressi del Cimitero di Casale ed all’ingresso della frazione di Casale.
	
95.000,00	
Contributo regionale	
2842	
575.1	

	

12. LA SPESA PER LE RISORSE UMANE

Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, come da tabella sottostante.

Previsioni	2016	2017	2018	2019	
Spese per il personale dipendente	           248.303,21	           234.960,11	           234.960,11	           234.960,11	
I.R.A.P.	            19.585,00	            19.585,00	            19.858,00	                 19.858,00	
Spese per il personale in comando	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Incarichi professionali art.110 comma 1-2 TUEL	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Buoni pasto	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Altre spese per il personale	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
TOTALE GLOBALE SPESE PERSONALE	           267.888,21	           254.545,11	           254.818,11	           254.818,11	

Descrizione deduzione	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
TOTALE DEDUZIONI SPESE PERSONALE	
55.583,96	                 
55.583,96	                 
55.583,96	                 
55.583,96	

TOTALE NETTO SPESE PERSONALE	           212.304,25 	           198.961,15	199.234,15	199.234,15	

Limiti di spesa per il personale imposti dalla legge: in merito alla spesa di personale si riferisce che nel triennio 2017-2019 si prevede di garantire il rispetto del limite imposto dall'art. 1 c. 562 della legge 296/2006, con successive modificazioni ed integrazioni.

PIANO FABBISOGNO DI PERSONALE: in merito alla programmazione triennale del fabbisogno di personale 2017-2018-2019 si precisa che, ad oggi, non si prevedono per il triennio scostamenti rispetto a quanto stabilito con deliberazione di G.C. n. 27/2016.

SPESE PER INCARICHI DI COLLABORAZIONE

In merito agli incarichi di studio e consulenza si da atto che nel triennio 2017-2019, si prevede di affidate incarichi di studio consulenza e ricerca limitatamente ai casi in cui non si riesca a provvedere mediante le professionalità presenti all’interno dell’ente.
Si precisa, al riguardo che un eventuale affidamento di incarichi di studio ricerca e consulenza sarà effettuato nel rispetto dei limiti di spesa previsti dall’art. 6 c. 7 del D.l. 78/2010.   

13. LE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO

In merito all'alienazione del patrimonio si da atto che, in seguito alla ricognizione del patrimonio, relativamente al triennio 2017-2019 non sono stati individuati beni oggetto di alienazione. Pertanto, non si ritiene necessario procedere alla redazione del piano delle alienazioni. Si precisa, inoltre, che nel 2016 si è provveduto ad effettuare una revisione generale dell'inventario ed al conseguente aggiornamento dei dati contabili.

Pignone, li 19/07/2016

		 Il Responsabile
 del Servizio Finanziario	
Timbro		
	
dell'Ente

             ..................................................

		 

Il Rappresentante Legale	

..................................................